قد تكون هناك استردادات ضريبية أكبر قادمة — لكن عدم تقديم النماذج الأساسية قد يؤدي إلى تصنيف إقرارك للمراجعة

العمل الفنيgndphotography | E+ | صور جيتي

مع توقع الكثيرين استرداد ضرائب أكبر هذا الموسم، قد يكون هناك حافز لتقديم الإقرارات في وقت أقرب. لكن هذا لا يعني أنه يجب عليك التسرع في إرسالها.

أولاً، ستحتاج إلى جميع النماذج الضريبية الضرورية، أو قد تتعرض لمخاطر تأخير المعالجة — أو أسوأ من ذلك، كما يقول الخبراء.

كل عام، تقوم جهات العمل والمؤسسات المالية بالإبلاغ عن دخلك ومعاملاتك الأخرى عبر ما يُعرف بالإقرارات المعلوماتية، مثل نماذج W-2 و1099. نسخة تُرسل إليك ونسخة إلى مصلحة الضرائب، مما يسهل على أنظمة الوكالة تحديد أي تفاصيل مفقودة أو غير صحيحة تلقائيًا، وفقًا للخبراء.

قالت أبريل ووكر، مديرة أولى لممارسة الضرائب والأخلاقيات في المعهد الأمريكي للمحاسبين القانونيين: “نحن لا نعرف جميع الأسباب التي تؤدي إلى تدقيق مصلحة الضرائب، لكن أحد أفضل الطرق لتجنب ذلك هو التأكد من أنك تبلغ عن كل شيء بشكل كامل وشفاف.”

اقرأ المزيد من تغطية CNBC للشؤون المالية الشخصية

• قد تأتي استردادات ضرائب أكبر — لكن فقدان النماذج الرئيسية قد يعرضك لمخاطر تدقيق
• كيف قد تؤثر مدفوعات قانون العدالة في الضمان الاجتماعي على ضرائب المستفيدين
• ديون بطاقات الائتمان تتجاوز 1.28 تريليون دولار، بما يتماشى مع اقتصاد “على شكل حرف K”: بنك الاحتياطي الفيدرالي في نيويورك
• كيف أدت القدرة على التحمل إلى فجوة بين أسعار الأسهم وتفاؤل المستهلكين
• شكاوى قروض الطلاب تصل إلى أعلى مستوى لها، وفقًا لـ CFPB، لكن الوكالة تتجاهل التفاصيل
• بعد إعلان سوبر بول، إطلاق حسابات ترامب خيار تسجيل جديد
• بعض المقترضين من قروض الطلاب ينتظرون أكثر من عام للحصول على إعفاء ديون الموظفين العامين
• قد يؤدي مشروع قانون ترامب “الكبير والجميل” إلى زيادة ظهور “غير الكلية”، وفقًا للخبراء
• أولًا القميص ذو السحاب الرباعي، والآن “موهلة 401(k)” — ماذا تقول الاتجاهات عن الاقتصاد
• كيف يمكن أن تؤثر تغييرات ائتمان الطفل الضريبي لترامب على استردادك هذا الموسم
• بعض الأمريكيين الأكبر سنًا “يعودون إلى العمل” لمواكبة تكاليف المعيشة: استطلاع AARP
• بيتكوين تبيع وسط “شتاء التشفير”. ما يحتاج المستثمرون لمعرفته
• إنه موسم التسجيل المفتوح لمزايا Medicare: ما يجب معرفته حول تغيير الخطط
• إعلان سوبر بول الذي يضم حسابات ترامب سيُعرض يوم الأحد — إليك نظرة أولى
• العمال الذين لديهم ديون قروض طلابية لديهم مدخرات أقل للتقاعد، وفقًا لفيديليتي
• قد يتخلى ملايين الأشخاص عن تغطية ACA — ويزيدون تكاليف التأمين الصحي للجميع
• أفضل المستشارين الماليين في CNBC: تصنيف أفضل الشركات المالية

إذا ارتكبت خطأ أو تركت تفاصيل خارج إقرارك، قد تتلقى إشعار CP 2000 تلقائي من مصلحة الضرائب، يوضح ما هو مفقود استنادًا إلى الإقرارات المعلوماتية التي تلقتها الوكالة. يتضمن الإشعار أيضًا التعديلات المقترحة من مصلحة الضرائب، مع فرصة للموافقة أو الاعتراض على التغييرات.

قد يرى بعض المقدمين “غرامة تتعلق بالدقة” بسبب فقدان الدخل، لكن الأخطاء لن تؤدي بالضرورة إلى تدقيق، وفقًا لجوش يونغبلود، مالك مجموعة يونغبلود، وهي شركة ضرائب مقرها دالاس. وهو أيضًا وكيل مسجل، وهو ترخيص ضريبي لممارسة العمل أمام مصلحة الضرائب.

قد تقدم موسم تقديم الضرائب لعام 2026 “تحديات أكبر” لبعض دافعي الضرائب وسط تقليل قوة العمل في مصلحة الضرائب بنسبة 27%، وتغيرات في القيادة، وتنفيذ تغييرات ضريبية أقرها الرئيس دونالد ترامب، وفقًا لتقرير أواخر يناير لمندوب الضرائب الوطني إلى الكونغرس.

مع احتمالية تأخير خدمات دافعي الضرائب هذا الموسم، يقول الخبراء إنه من المهم تقديم إقراراتك بدقة من المرة الأولى.

متى تتوقع نماذج الضرائب

بينما تصل العديد من النماذج الضريبية في أواخر يناير، قد يستغرق البعض الآخر حتى منتصف فبراير أو مارس أو حتى بعد ذلك، وفقًا للمعهد الأمريكي للمحاسبين القانونيين.

على سبيل المثال، عادةً ما تكون نماذج 1099 لاستثماراتك من بين الأخيرة التي تصل، خاصة للأصول الأكثر تعقيدًا، قالت ووكر. في بعض الحالات، يُذكر في النموذج الأول الذي تتلقاه من المؤسسات المالية أن نسخة مصححة ستصل لاحقًا.

بالنسبة للأرباح، يمكنك توقع نماذج W-2 للأجور، و1099-NEC للعمل بعقد، و1099-G لدخل البطالة، و1099-R لتوزيعات خطة التقاعد، وغيرها.

إذا كنت تطالب بخصومات جديدة على دخل البقشيش أو العمل الإضافي لعام 2025، قد لا تقوم جهة عملك بالإبلاغ عن تلك الأرقام في نموذج W-2 أو 1099 هذا الموسم. هذا يعني أنك ستحتاج إلى حساب الدخل المؤهل لهذه الامتيازات الضريبية بنفسك.

أيضًا، سيشاهد بعض المقدمين لأول مرة في عام 2026 النموذج 1099-DA. وهو يغطي معاملات الأصول الرقمية للعام الماضي.

نماذج أخرى يمكن أن تساعد المقدمين في المطالبة بالائتمانات والخصومات الضريبية.

تسمح بعض “الخصومات فوق الخط” بالحصول على إعفاءات ضريبية حتى عند استخدام الخصم القياسي. قد تتضمن هذه النماذج نموذج 1098-E للفائدة على قرض الطلاب، و5498 لمساهمات حساب التقاعد الفردي، أو 5498-SA لإيداعات حساب التوفير الصحي.

شاهد الآن

فيديو4:50

مواجهة تخطيط الضرائب

الشؤون المالية الشخصية

إذا تجاوزت خصوماتك المفصلة الحد الأدنى للخصم القياسي، قد تحتاج إلى نموذج 1098 للفائدة على الرهن العقاري أو فواتيرك من التبرعات الخيرية.

كما يمكنك استخدام بيانات ضرائب الممتلكات للمطالبة بالخصم الأعلى للضرائب المحلية والولائية، والمعروفة باسم SALT.

بالنسبة للائتمانات، قد تحتاج إلى نموذج 1098-T لخصومات الضرائب التعليمية أو فواتير للمطالبة بائتمان ضرائب رعاية الأطفال والمعالين.