Deducción por intereses de préstamos estudiantiles

H&R Block

11 de abril de 2025 5 min de lectura

Con el alto costo de la universidad, muchos estudiantes recurren a préstamos privados y federales para financiar su experiencia universitaria.

Si estás enfrentando deuda estudiantil después de la universidad, la deducción de intereses de préstamos estudiantiles puede ayudarte con tus finanzas mientras pagas tus préstamos. Entonces, si actualmente estás haciendo o harás pagos de intereses de préstamos estudiantiles para devolver lo que tomaste para financiar tu educación superior, la deducción de intereses de préstamos estudiantiles es para ti. Sigue leyendo mientras respondemos a la pregunta: “¿Son deducibles los intereses de los préstamos estudiantiles?” para que tengas una idea clara de qué esperar.

Profundiza en temas relacionados:_ Consulta nuestra guía de declaración de impuestos para estudiantes. Y aprende más sobre diferentes tipos de préstamos, incluyendo préstamos estudiantiles y préstamos personales._

¿Qué es el interés de préstamos estudiantiles?

¿Cómo funciona el interés de los préstamos estudiantiles? ¿Y cómo se relaciona con los impuestos? Esencialmente, el interés de préstamos estudiantiles es el costo de pedir dinero prestado para pagar tu educación. Cuando obtienes un préstamo estudiantil, aceptas devolver el monto del préstamo (el principal) más intereses, que se calculan como un porcentaje del saldo principal no pagado.

En cuanto a los impuestos, querrás calcular la cantidad de intereses de préstamos estudiantiles pagados durante un año fiscal específico en un préstamo estudiantil calificado (a veces llamado préstamo educativo calificado).

¿Es deducible el interés de préstamos estudiantiles?

Muchos estudiantes se preguntan si el interés de préstamos estudiantiles es deducible de impuestos. La respuesta es sí. De hecho, los prestatarios de préstamos estudiantiles federales podrían calificar para deducir hasta $2,500 de intereses de préstamos estudiantiles por declaración de impuestos por año fiscal.

Mientras tu préstamo estudiantil califique, puedes reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles como un ajuste a tus ingresos. No necesitas detallar deducciones para reclamarla.

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¿Cuánto puedo deducir por intereses de préstamos estudiantiles en 2025?

Puedes deducir hasta $2,500 de intereses calificados de préstamos estudiantiles como una deducción de línea superior. Debes cumplir con los límites de ingresos establecidos por el IRS para calificar.

¿Qué tipo de intereses de préstamos estudiantiles califican?

Un préstamo estudiantil calificado es un préstamo que tomaste únicamente para gastos educativos calificados que fueron:

• Para ti, tu cónyuge o una persona que era tu dependiente cuando obtuviste el préstamo

• Pagados o incurridos dentro de un período razonable antes o después de que obtuviste el préstamo

• Para educación proporcionada durante un período académico para un estudiante elegible

Los préstamos de estas fuentes no se consideran préstamos estudiantiles calificados:

• Persona relacionada

• Plan de empleo calificado

Los gastos educativos calificados son los costos totales para asistir a una escuela elegible. Esto incluye la escuela de posgrado. Los costos incluyen:

• Matrícula y cuotas

• Alojamiento y comida

• Libros, suministros y equipo

• Otros gastos relacionados necesarios, como transporte

¿Quién puede reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles?

Por lo general, puedes reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles si cumples con todos estos requisitos:

• Tu estado civil para presentar la declaración es cualquier estado excepto Casado(a) que presenta por separado.

• Nadie más te está reclamando como dependiente.

• Estás legalmente obligado a pagar intereses en un préstamo estudiantil calificado.

• Pagaste intereses en un préstamo estudiantil calificado durante un año fiscal específico en el que estás reclamando la deducción.

Límites de ingresos para la deducción de intereses de préstamos estudiantiles

El máximo de deducción que puedes tomar se basa en un límite de ingresos para cada estado civil para presentar la declaración. Si tienes ingresos más altos, la deducción de intereses de préstamos estudiantiles se reduce o se elimina. En otras palabras, no puedes reclamar la deducción si tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) está por encima del límite de ingresos.

Además, no puedes tomar la deducción si tu préstamo califica para la condonación de préstamos estudiantiles.

Si estás Casado(a) que presenta en conjunto (para el año fiscal 2025):

• Puedes deducir hasta $2,500 de intereses pagados en préstamos estudiantiles si tu ingreso bruto ajustado modificado (AGI) es de $170,000** o menos**.

• Tu deducción de préstamo estudiantil se reduce gradualmente si tu AGI modificado es más de $170,000 pero menos de $200,000.

• No puedes reclamar una deducción si tu AGI modificado es de $200,000 o más.

Si estás presentando como Soltero, Cabeza de familia o Cónyuge sobreviviente calificado (para el año fiscal 2025):

• Puedes deducir hasta $2,500 de intereses pagados en préstamos estudiantiles si tu AGI modificado es de $85,000** o menos**.

• Tu deducción se reduce gradualmente si tu AGI modificado es de $85,000** pero menos de $95,000**.

• No puedes reclamar una deducción si tu AGI modificado es de $100,000 o más.

Cómo funciona la deducción de intereses de préstamos estudiantiles

Probablemente quieres saber cómo funciona la deducción de intereses de préstamos estudiantiles, especialmente si crees que calificas. Como cualquier otra deducción fiscal, reduce tus ingresos gravables y, en algunos casos, podría reducir tu categoría impositiva.

Esta deducción está por encima de la línea, lo que significa que es un ajuste a tus ingresos gravables, y no necesitas detallar tus deducciones para reclamarla. Puedes restar hasta $2,500 de intereses pagados de tus ingresos brutos al calcular el Ingreso Bruto Ajustado. (Relacionado: ¿Qué es el Ingreso Bruto Ajustado (AGI)?)

Formularios de impuestos para intereses de préstamos estudiantiles

Si pagaste más de $600 en intereses durante el año, tu prestamista enviará el Formulario 1098-E, Declaración de intereses de préstamos estudiantiles. El IRS también recibirá una copia de este formulario de parte del administrador del préstamo.

Usarás:

• Formulario 1098-E para calcular tu deducción de intereses de préstamos estudiantiles.

• Anexo 1 del Formulario 1040 para reportar el monto en tu declaración federal de impuestos.

Beneficios fiscales para estudiantes universitarios

Si aún asistes a la universidad o tienes otros miembros de la familia en la universidad, asegúrate de revisar estos créditos fiscales educativos. Puedes reclamar el Crédito de Oportunidad Americana (AOTC) o el Crédito de Aprendizaje de por Vida.

Puedes reclamar estos beneficios fiscales incluso si pagaste gastos educativos con préstamos estudiantiles.

Obtén ayuda para reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles

Ahora que hemos respondido, “¿Es deducible de impuestos el interés de préstamos estudiantiles?”, ¿estás listo para hacer tus impuestos? En H&R Block, puedes encontrar la experiencia que necesitas. Ya sea que elijas presentar con un profesional de impuestos o en línea con H&R Block, puedes estar seguro de que obtendremos el mayor reembolso posible.

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