Pengurangan bunga pinjaman mahasiswa

H&R Block

11 April 2025 5 menit membaca

Dengan biaya kuliah yang tinggi, banyak mahasiswa mencari pinjaman pribadi dan federal untuk membiayai pengalaman kuliah mereka.

Jika Anda menghadapi utang mahasiswa setelah lulus, pengurangan pajak bunga pinjaman mahasiswa dapat membantu dengan keuangan Anda saat Anda membayar kembali pinjaman tersebut. Jadi, jika Anda saat ini sedang membayar atau akan membayar bunga pinjaman mahasiswa untuk membayar biaya pendidikan tinggi Anda, pengurangan bunga pinjaman mahasiswa ini cocok untuk Anda. Baca terus saat kami menjawab, “Apakah bunga pinjaman mahasiswa dapat dikurangkan dari pajak?” agar Anda memiliki gambaran yang jelas tentang apa yang diharapkan.

_Pelajari lebih dalam tentang topik terkait: __ Lihat panduan pengajuan pajak mahasiswa kami__. Dan pelajari lebih banyak tentang berbagai jenis pinjaman termasuk pinjaman mahasiswa dan pinjaman pribadi._

Apa itu bunga pinjaman mahasiswa?

Bagaimana cara kerja bunga pinjaman mahasiswa? Dan bagaimana kaitannya dengan pajak? Pada dasarnya, bunga pinjaman mahasiswa adalah biaya meminjam uang untuk membayar pendidikan Anda. Ketika Anda mengambil pinjaman mahasiswa, Anda setuju untuk membayar kembali jumlah pinjaman (pokok) ditambah bunga, yang dihitung sebagai persentase dari saldo pokok yang belum dibayar.

Dalam hal pajak, Anda perlu menghitung jumlah bunga pinjaman mahasiswa yang dibayarkan selama tahun pajak tertentu pada pinjaman mahasiswa yang memenuhi syarat (kadang disebut pinjaman pendidikan yang memenuhi syarat).

Apakah bunga pinjaman mahasiswa dapat dikurangkan?

Banyak mahasiswa bertanya-tanya apakah bunga pinjaman mahasiswa dapat dikurangkan dari pajak. Jawabannya adalah ya. Faktanya, peminjam pinjaman mahasiswa federal bisa memenuhi syarat untuk mengurangi hingga $2.500 dari bunga pinjaman mahasiswa per pengembalian pajak per tahun pajak.

Selama pinjaman mahasiswa Anda memenuhi syarat, Anda dapat mengklaim pengurangan bunga pinjaman mahasiswa sebagai penyesuaian penghasilan. Anda tidak perlu mengitemisasi pengurangan untuk mengklaimnya.

Ajukan dengan H&R Block untuk mendapatkan pengembalian maksimal

Ajukan secara online

Ajukan dengan profesional pajak

Berapa banyak yang bisa saya kurangkan untuk bunga pinjaman mahasiswa di tahun 2025?

Anda dapat mengurangi hingga $2.500 dari bunga pinjaman mahasiswa yang memenuhi syarat sebagai pengurangan di atas garis. Anda harus memenuhi batas penghasilan yang ditetapkan oleh IRS untuk memenuhi syarat.

Apa jenis bunga pinjaman mahasiswa yang memenuhi syarat?

Pinjaman mahasiswa yang memenuhi syarat adalah pinjaman yang Anda ambil hanya untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat, yaitu:

Untuk Anda, pasangan Anda, atau orang yang menjadi tanggungan Anda saat Anda mengambil pinjaman

Dibayar atau ditanggung dalam waktu yang wajar sebelum atau setelah Anda mengambil pinjaman

Untuk pendidikan yang diberikan selama periode akademik untuk mahasiswa yang memenuhi syarat

Pinjaman dari sumber berikut tidak dianggap sebagai pinjaman mahasiswa yang memenuhi syarat:

Orang terkait

Rencana pemberi kerja yang memenuhi syarat

Biaya pendidikan yang memenuhi syarat adalah total biaya untuk menghadiri sekolah yang memenuhi syarat. Ini termasuk sekolah pascasarjana. Biaya tersebut meliputi:

Lainnya  

Uang kuliah dan biaya

Asrama dan makan

Buku, perlengkapan, dan peralatan

Biaya terkait lain yang diperlukan, seperti transportasi

Siapa yang dapat mengklaim pengurangan bunga pinjaman mahasiswa?

Anda biasanya dapat mengklaim pengurangan pajak pinjaman mahasiswa jika memenuhi semua persyaratan berikut:

Status pengajuan pajak Anda adalah status apa pun kecuali Menikah Mengajukan Terpisah.

Tidak ada orang lain yang mengklaim Anda sebagai tanggungan.

Anda secara hukum wajib membayar bunga atas pinjaman mahasiswa yang memenuhi syarat.

Anda membayar bunga atas pinjaman mahasiswa yang memenuhi syarat dalam tahun pajak tertentu saat Anda mengklaim pengurangan tersebut.

Batas penghasilan pengurangan bunga pinjaman mahasiswa

Pengurangan maksimal yang dapat Anda ambil didasarkan pada batas penghasilan untuk setiap status pengajuan. Jika Anda adalah wajib pajak berpenghasilan lebih tinggi, pengurangan bunga pinjaman mahasiswa akan dikurangi atau dihilangkan. Dengan kata lain, Anda tidak dapat mengklaim pengurangan jika penghasilan kena pajak yang disesuaikan (MAGI) Anda di atas batas penghasilan tersebut.

Selain itu, Anda tidak dapat mengklaim pengurangan jika pinjaman Anda memenuhi syarat untuk pengampunan pinjaman mahasiswa.

Jika Anda Menikah Mengajukan Bersama (untuk tahun pajak 2025):

Anda dapat mengurangi hingga $2.500 dari bunga pinjaman mahasiswa yang dibayar jika penghasilan kena pajak yang disesuaikan (AGI) Anda $170.000** atau kurang**.

Pengurangan pinjaman mahasiswa Anda secara bertahap berkurang jika AGI yang disesuaikan lebih dari **$170.000** tetapi kurang dari **$200.000**.

Anda tidak dapat mengklaim pengurangan jika AGI yang disesuaikan Anda $200.000 **atau lebih**.

Jika Anda mengajukan sebagai Lajang, Kepala Keluarga, atau Pasangan yang Bertahan Hidup yang Memenuhi Syarat (untuk tahun pajak 2025):

Anda dapat mengurangi hingga $2.500 dari bunga pinjaman mahasiswa yang dibayar jika AGI yang disesuaikan Anda $85.000** atau kurang**.

Pengurangan Anda secara bertahap berkurang jika AGI yang disesuaikan Anda $85.000** tetapi kurang dari $95.000**.

Anda tidak dapat mengklaim pengurangan jika AGI yang disesuaikan Anda $100.000 **atau lebih**.

Bagaimana cara kerja pengurangan bunga pinjaman mahasiswa

Anda mungkin ingin tahu bagaimana cara kerja pengurangan pajak bunga pinjaman mahasiswa, terutama jika Anda merasa memenuhi syarat. Seperti pengurangan pajak lainnya, ini menurunkan penghasilan kena pajak Anda, dan dalam beberapa kasus, dapat menurunkan tingkat pajak Anda.

Pengurangan ini di atas garis, artinya ini adalah penyesuaian terhadap penghasilan kena pajak Anda, dan Anda tidak perlu mengitemisasi pengurangan Anda untuk mengklaimnya. Anda dapat mengurangi hingga $2.500 dari bunga yang dibayarkan dari penghasilan bruto Anda saat menghitung Penghasilan Kena Pajak yang Disesuaikan. (Terkait: Apa itu Penghasilan Kena Pajak yang Disesuaikan (AGI)?)

Formulir pajak bunga pinjaman mahasiswa

Jika Anda membayar lebih dari $600 dalam bunga selama tahun tersebut, pemberi pinjaman Anda akan mengirimkan Formulir 1098-E, Pernyataan Bunga Pinjaman Mahasiswa. IRS juga akan menerima salinan formulir pajak ini dari penyedia pinjaman mahasiswa.

Anda akan menggunakan:

Formulir 1098-E untuk menghitung pengurangan bunga pinjaman mahasiswa Anda.

Jadwal 1 Formulir 1040 untuk melaporkan jumlah tersebut dalam pengembalian pajak federal Anda.

Insentif pajak untuk mahasiswa

**Jika Anda masih kuliah atau memiliki anggota keluarga lain yang masih kuliah, pastikan untuk memeriksa kredit pajak pendidikan ini. ** Anda dapat mengklaim Kredit Pajak Kesempatan Amerika (AOTC) atau Kredit Pembelajaran Seumur Hidup.

Anda dapat mengklaim manfaat pajak ini bahkan jika Anda membayar biaya pendidikan dengan pinjaman mahasiswa.

Bantuan klaim pengurangan pajak bunga pinjaman mahasiswa

Sekarang setelah kami menjawab, “Apakah bunga pinjaman mahasiswa dapat dikurangkan dari pajak?”, apakah Anda siap mengurus pajak Anda? Di H&R Block, Anda dapat menemukan keahlian yang Anda butuhkan. Apakah Anda memilih mengajukan dengan profesional pajak atau mengajukan secara online melalui H&R Block, Anda dapat yakin bahwa kami akan mendapatkan pengembalian terbesar untuk Anda.

Pengajuan pajak gratis untuk mahasiswa—Tahukah Anda bahwa beberapa mahasiswa dapat mengajukan secara gratis dengan H&R Block? Itu benar! Pelajari lebih lanjut siapa yang bisa mengajukan secara gratis dengan H&R Block Free Online.