スポーツベッティングに税金はかかるのか？

H&Rブロック

2023年9月7日 3分で読む

スポーツベッティング初心者の方は、これが税金にどのように影響するのか疑問に思うかもしれません。実際、スポーツベッティングに対して税金を支払う必要があるのかどうか気になっているかもしれません。人生のほとんどの金融活動と同様に、税金が関わってくることが予想されます。税金を 支払う 必要があるかどうかは、あなたの状況次第です。この投稿では、税金に関するスポーツベッティングの主要な質問にお答えします。

まず最初に、すべてのスポーツベッターにとって重要なアドバイスは記録を保持することです！各賭けの取引について、日付、賭け金額、勝ち負けの記録を必ず残してください。ギャンブルを行う場所によっては、口座明細書を提供されることもありますが、安全のために自分で記録を管理しておく方が良いでしょう。

スポーツベッティングの税金はいくらか？

あなたのスポーツベッティングの勝ち金は課税対象の所得とみなされます。具体的には、申告書上で通常の所得として扱われます。賭けに勝ってお金を得た場合、その税率は所得税の階層に基づき10%から37%までの範囲になります。

負けた場合は税金を支払う必要はありませんが、控除を項目別に申告すれば損失を差し引くことができる場合があります。注意点として、勝ち金以上の損失は控除できません。

スポーツベッティングの活動を報告するためにどのフォームを使えばいいですか？

通常、賭けの組織やプラットフォームは、勝ち金が600ドル以上の場合にあなたとIRSに対してフォームW-2Gを送付します。勝ち金が5,000ドル以上の場合、事業者は最大24%の連邦所得税を源泉徴収することがあります。この場合、W-2Gのボックス4にその金額が記載されます。

税申告を完了するためには、勝ち金を「ギャンブル収入」としてフォーム1040のスケジュール1に記載します。損失がある場合は、スケジュールAに記載します。

一定期間内のすべての賭けを「同一セッションの勝ち金」としてまとめて申告できますか、それともすべての賭けと損失を個別に申告しなければなりませんか？

すべての賭けをまとめて申告（ネット取引と呼ばれます）することは残念ながら許可されていません。各賭けの取引を個別に報告する必要があります。ギャンブルの勝ち金から損失を差し引いて報告することはできません。

あなたがプロのギャンブラーでない場合、勝ち金の全額を所得として申告し、損失は（勝ち金の範囲内でのみ）別途税申告書に記載します。

前述のとおり、損失は項目別控除としてのみ申請できます。標準控除を選択している場合は、損失を控除することはできません。

追加のサポートについては、ギャンブル勝ち金の税金に関する記事もご覧ください。

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