Объяснение Basel IV: влияние на банки США и глобальные финансовые реформы

Что такое Базель IV?

Базель IV — это пакет банковских реформ, разработанных в ответ на финансовый кризис 2008–2009 годов. Это комплекс мер, которые существенно изменят способ, которым банки, особенно в США, рассчитывают риск-взвешенные активы (РВА).

Базель IV — неофициальное название набора предложенных банковских реформ, основанных на международных банковских соглашениях, известных как Базель I, Базель II и Базель III. Также его называют Базель 3.1. Внедрение началось 1 января 2023 года, однако полное принятие ожидается к 2025 году, а этапы внедрения различаются в разных странах.

Основные выводы

• Базель IV, также известный как Базель 3.1, направлен на повышение стабильности глобальной банковской системы путём пересмотра расчетов риск-взвешенных активов.
• Этот набор реформ был инициирован в ответ на финансовый кризис 2008–2009 годов для укрепления финансовой устойчивости.
• Базель IV предлагает изменения в стандартах кредитного риска, риска корректировки оценки кредитов и операционного риска.
• Внедрение началось 1 января 2023 года, а полное принятие ожидается к 2025 году, с различиями по странам.
• Банкам потребуется поддерживать минимальный капиталовый резерв, основанный на стандартизированных, а не внутренних оценках риска.

Ответы Investopedia

ИССЛЕДОВАНИЕ

Глобальное влияние соглашений Базель

Базель I, II и III — это международные соглашения, разработанные Комитетом по банковскому надзору Базеля (BCBS) в Базеле, Швейцария. В их состав входят центральные банки и мировые регуляторы банковской деятельности. США представлены в комитете Советом управляющих Федеральной резервной системы, Федеральным резервным банком Нью-Йорка, Управлением по контролю за валютой и Федеральной корпорацией страхования депозитов (FDIC).

Общая цель соглашений Базель — «улучшить понимание надзорных функций и качество банковского надзора во всем мире», согласно BCBS.

Комитет стремится обмениваться информацией о национальном надзоре, совершенствовать методы надзора и устанавливать минимальные стандарты.

Стандарты соглашений являются добровольными. BCBS не может их принудительно навязать и зависит от национальных регуляторов для их реализации. Регуляторы могут устанавливать более строгие правила по своему усмотрению.

Разбор Базель I, II и III: исторический обзор

Базель I: Известен как Базельский капитальный договор, был опубликован в 1988 году. Его целью было решить проблему, которую центральные банки видели в необходимости «многостороннего соглашения для укрепления стабильности международной банковской системы и устранения источников конкурентных неравенств, возникающих из-за различий в национальных требованиях к капиталу».

Важно

Требования к капиталу означают количество ликвидных активов, которые банк должен держать в наличии для выполнения своих обязательств. В Базель I требовалось, чтобы банки поддерживали минимальное соотношение капитала к РВА в 8% к концу 1992 года.

Базель II: В 2004 году, примерно через пятнадцать лет после первого соглашения, комитет выпустил обновление — Базель II. Он уточнил методику расчета минимального соотношения капитала к РВА, разделив активы банка на уровни в зависимости от ликвидности и уровня риска, при этом Tier 1 капитал считался высшего качества. Согласно Базель II, банки по-прежнему должны были поддерживать резерв в 8%, но как минимум половина (4%) из этого должна была приходиться на Tier 1 капитал.

Базель III: После кризиса субстандартных ипотечных кредитов в США и мирового финансового кризиса 2007–2008 годов, показавших недостаточность мер по снижению риска в рамках Базель I и II, комитет приступил к разработке Базель III. Начавшись в 2009 году, он изначально планировался к внедрению к 2015 году, но сроки неоднократно переносились, и его внедрение началось 1 января 2023 года, хотя некоторые положения уже действуют в отдельных странах.

Среди прочих изменений, Базель III повысил требование к Tier 1 капиталу с 4% до 6%, а также потребовал от банков создавать дополнительные буферы, доведя общий норматив капитала до 13%.

Предвкушая изменения, которые принесет Базель IV для глобального банковского сектора

Пока Базель III ожидал окончательного срока внедрения, BCBS продолжал корректировать свои положения. В части финансового сообщества эти предложения стали известны под неофициальным названием Базель IV. Однако, как заявил в 2016 году тогдашний секретарь комитета Уильям Коэн, он не считал, что изменения настолько существенны, чтобы заслуживать собственную римскую цифру.

Будь то просто финальная стадия Базель III или самостоятельный «Базель», Базель IV начал внедрение 1 января 2023 года. Основная цель, по словам комитета, — «восстановить доверие к расчетам РВА и повысить сопоставимость коэффициентов капитала банков».

Для этого предлагается ряд изменений, некоторые из которых очень технические. В их числе:

• Улучшение стандартных подходов к оценке кредитного риска, риска корректировки оценки кредитов (CVA) и операционного риска, включая новые рейтинги рисков для различных активов, таких как облигации и недвижимость. Риск оценки кредитов относится к ценообразованию деривативных инструментов.
• Ограничение использования внутренних моделей для расчета требований к капиталу. Банки в основном должны будут следовать стандартному подходу, если только регулятор не одобрит использование альтернативных методов. Внутренние модели критиковались за недооценку риска портфеля и необходимого уровня капитала.
• Введение буфера по коэффициенту левериджа для дальнейшего ограничения левериджа системно важных глобальных банков (банков, считающихся настолько крупными и важными, что их крах может поставить под угрозу мировую финансовую систему). Новый коэффициент требует от них держать дополнительный капитал.
• Замена существующего порога по результатам Базель II более чувствительным к рискам порогом. Этот пункт касается разницы между объемом капитала, который банк должен держать в резерве по внутренней модели, и по стандартной. Новые правила потребуют от банков к началу 2027 года иметь капитал не менее 72,5% от суммы, рассчитанной по стандартной модели, независимо от внутренних расчетов.

Хотя Базель IV начал внедрение 1 января 2023 года, у банков есть пять лет на полное соответствие требованиям. Исходя из недавней практики, возможно, что срок будет продлен, а некоторые положения — дополнительно изменены до их вступления в силу.

Что такое соглашения Базель?

Соглашения Базель — это серия добровольных международных правил, разработанных Комитетом по банковскому надзору Базеля, входящим в состав Банка международных расчетов в Базеле, Швейцария.

Что такое Комитет по банковскому надзору Базеля?

Комитет — это организация, объединяющая центральных банкиров и регуляторов банков из разных стран для обсуждения и формирования правил более эффективного международного банковского надзора. Он был создан в 1974 году и наиболее известен созданием соглашений Базель.

Какие страны входят в состав Комитета?

В настоящее время в состав Комитета входят 45 членов из 28 юрисдикций: Аргентина, Австралия, Бельгия, Бразилия, Канада, Китай, Европейский союз, Франция, Германия, Гонконг (СПР), Индия, Индонезия, Италия, Япония, Корея, Люксембург, Мексика, Нидерланды, Россия, Саудовская Аравия, Сингапур, Южная Африка, Испания, Швеция, Швейцария, Турция, Великобритания и США.

Итог

Базель IV, также известный как Базель 3.1, — это последний из серии международных соглашений, направленных на повышение стандартизации и стабильности мировой банковской системы. Он основывается на реформах, начатых Базель I в 1988 году, которые были дополнены и расширены Базель II и Базель III. Его основная задача — восстановить доверие к расчетам риск-взвешенных активов и повысить сопоставимость коэффициентов капитала между банками по всему миру.

Базель IV вводит технические изменения, влияющие на оценку кредитных, операционных и CVA рисков, особенно подчеркивая улучшения в стандартизации рисков. Реформы требуют от банков адаптироваться к 2025 году, с полным сроком соблюдения до 2027 года, что дает участникам рынка ориентир для подготовки. Банки в США и по всему миру должны учитывать, как эти реформы могут повлиять на регуляторные подходы и стратегии управления капиталом. Их цель — укрепить глобальную финансовую систему, обеспечить согласованность банковских практик и предотвратить повторение прошлых финансовых кризисов.