Возможно, вас ожидают большие налоговые возвраты — но отсутствие важных форм может привести к проверке вашей декларации

Artistgndphotography | E+ | Getty Images

Многие ожидают большего возврата по налогам в этом сезоне, и у них может возникнуть стимул подать декларацию раньше. Но это не означает, что стоит торопиться с отправкой.

Прежде всего, вам понадобятся все необходимые налоговые формы, иначе вы рискуете столкнуться с задержками в обработке — или, что еще хуже, предупреждают эксперты.

Каждый год работодатели и финансовые учреждения сообщают о вашем доходе и других транзакциях через так называемые информационные отчеты, такие как W-2 и 1099. Копия отправляется вам и IRS, что облегчает автоматическую проверку системы налогового ведомства на наличие пропущенных или неправильных данных, говорят эксперты.

«Мы не знаем всех причин, по которым может произойти аудит IRS», — сказал Эйприл Уокер, старший менеджер по налоговой практике и этике в Американском институте CPA. «Но один из лучших способов избежать этого — убедиться, что вы полностью и точно отчитались о всех своих доходах».

Читайте больше материалов CNBC о личных финансах

• Возможен больший возврат по налогам — но пропущенные ключевые формы могут привести к аудиту
• Как выплаты по Закону о справедливости социального обеспечения могут повлиять на налоги получателей
• Долги по кредитным картам превысили 1,28 трлн долларов, что соответствует «K-образной» экономике: ФРС Нью-Йорка
• Как доступность привела к разрыву между ценами на акции и оптимизмом потребителей
• Жалобы на студенческие кредиты достигли рекордных уровней, сообщает CFPB, но детали не раскрываются
• После рекламы на Супербоуле аккаунты Трампа запускают новую опцию регистрации
• Некоторые заемщики по студенческим кредитам ждут более года для получения списания долгов для государственных служащих
• «Большой красивый законопроект» Трампа может стимулировать рост «без колледжа», считают эксперты
• Сначала куртка с молнией, теперь «муллет 401(k)» — что тренды говорят об экономике
• Как изменения в налоговой кредитной программе на детей Трампа могут повлиять на ваш возврат в этом сезоне
• Некоторые пожилые американцы «возвращаются из пенсии», чтобы справиться с ростом стоимости жизни: опрос AARP
• Биткойн распродан на фоне «крипто-зимы». Что нужно знать инвесторам
• Открытие периода регистрации на программу Medicare Advantage: что нужно знать о смене планов
• Реклама на Супербоуле с участием Трампа выйдет в эфир в воскресенье — вот предварительный взгляд
• Работники с долгами по студенческим кредитам имеют меньше сбережений на пенсию, выясняет Fidelity
• Миллионы могут отказаться от покрытия ACA — и повысить стоимость медицинского страхования для всех остальных
• CNBC’s Financial Advisor 100: Лучшие финансовые советники, топ-компании по рейтингам

Если вы допустите ошибку или оставите детали вне декларации, вы можете получить автоматическое уведомление CP 2000 от IRS, в котором указано, что отсутствует, на основе полученных ведомством информационных отчетов. В уведомлении также приводятся предполагаемые корректировки IRS с возможностью согласиться или не согласиться с ними.

Некоторые налогоплательщики могут столкнуться с «штрафом за точность» за пропущенные доходы, но ошибки не обязательно вызовут аудит, говорит Джош Юнгблад, владелец налоговой фирмы The Youngblood Group из Далласа. Он также является зарегистрированным агентом, что дает право практиковать налоговую деятельность перед IRS.

Сезон подачи деклараций 2026 года может стать «более сложным» для некоторых налогоплательщиков из-за сокращения штата IRS на 27%, смены руководства и внедрения налоговых изменений, принятых президентом Дональдом Трампом, говорится в отчете Национального защитника налогоплательщиков, опубликованном в конце января.

Из-за возможных задержек в обслуживании налогоплательщиков в этом сезоне важно подавать декларации точно с первого раза, советуют эксперты.

Когда ожидать налоговые формы

Хотя многие налоговые формы приходят в конце января, некоторые могут задержаться до середины февраля, марта или даже позже, сообщает AICPA.

Например, формы 1099 для ваших инвестиций обычно приходят в последнюю очередь, особенно для более сложных активов, говорит Уокер. В некоторых случаях первая форма, которую вы получаете от финансовых учреждений, указывает, что исправленная версия придет позже.

Для доходов вы можете ожидать формы W-2 за заработную плату, 1099-NEC за контрактную работу, 1099-G за пособия по безработице, 1099-R за выплаты из пенсионных планов и другие.

Если вы заявляете новые вычеты за чаевые или сверхурочные за 2025 год, ваш работодатель может или не может отразить эти суммы в вашей форме W-2 или 1099 в этом сезоне. Значит, вам придется самостоятельно рассчитать квалифицированный доход для этих налоговых льгот.

Также некоторые налогоплательщики впервые увидят форму 1099-DA в 2026 году. Она охватывает транзакции с цифровыми активами за прошлый год.

Другие формы помогают налогоплательщикам претендовать на налоговые кредиты и вычеты.

Некоторые «выше линии» вычеты позволяют получить налоговые льготы даже при использовании стандартного вычета. К этим формам могут относиться 1098-E за проценты по студенческим займам, 5498 за взносы в индивидуальный пенсионный счет или 5498-SA за взносы на медицинский сберегательный счет.

смотреть сейчас

ВИДЕО4:50

Обзор налогового планирования

Личные финансы

Если ваши детализированные налоговые льготы превышают стандартный вычет, вам может понадобиться форма 1098 для процентов по ипотеке или квитанции за благотворительные взносы.

Также можно использовать налоговые декларации по налогу на имущество для получения более высокого вычета по налогам штата и местным налогам, известному как SALT.

Для получения налоговых кредитов вам может понадобиться форма 1098-T для образовательных налоговых льгот или квитанции для получения налогового кредита на уход за детьми и иждивенцами.