Пояснення Basel IV: вплив на банки США та глобальні фінансові реформи

Що таке Базель IV?

Базель IV — це пакет банківських реформ, розроблений у відповідь на фінансову кризу 2008-2009 років. Це комплекс заходів, які суттєво змінять спосіб обчислення банками, зокрема в США, ризикових активів, зважених за ризиком (RWA).

Базель IV — неофіційна назва набору пропонованих банківських реформ, що базуються на міжнародних банківських угодах, відомих як Базель I, Базель II та Базель III. Також його називають Базель 3.1. Впровадження розпочалося 1 січня 2023 року, хоча повна його імплементація очікується до 2025 року, а етапи впровадження різняться залежно від країни.

Основні висновки

• Базель IV, також відомий як Базель 3.1, має на меті підвищити стабільність глобальної банківської системи шляхом перегляду обчислень ризикових активів.
• Цей набір банківських реформ був започаткований у відповідь на фінансову кризу 2008-2009 років для зміцнення фінансової стійкості.
• Базель IV пропонує зміни до стандартів кредитного ризику, ризику коригування оцінки кредитного ризику (CVA) та операційного ризику.
• Впровадження розпочалося 1 січня 2023 року, а повна імплементація очікується до 2025 року, залежно від країни.
• Банки повинні будуть дотримуватися мінімального капітального резерву, заснованого на стандартизованих, а не внутрішніх, оцінках ризику.

Відповіді Investopedia

ЗАПИТ

Дослідження глобального впливу угод Базель

Базель I, II та III — це міжнародні угоди, розроблені Комітетом з банківського нагляду (BCBS) у Базелі, Швейцарія. До членів входять центральні банки та глобальні регулятори банківської діяльності. США представлені в комітеті Радою керівників Федеральної резервної системи, Федеральним резервним банком Нью-Йорка, Офісом контролера валюти та Федеральною корпорацією страхування депозитів (FDIC).

Загальною метою угод Базель, як їх називають, є «покращення нагляду та якості банківського нагляду у всьому світі», згідно з BCBS.

Комітет прагне обмінюватися інформацією щодо національного нагляду, удосконалювати методи нагляду та встановлювати мінімальні стандарти.

Стандарти угод є добровільними. BCBS не може їх примушувати до виконання і покладається на національні регулятори для їх впровадження. Регулятори можуть встановлювати більш жорсткі правила за бажанням.

Розгляд історії Базель I, II та III: огляд у часі

Базель I: Відомий тоді як Базельська угода щодо капіталу, був виданий у 1988 році. Його метою було вирішити, на думку центральних банкірів, потребу у «міжнародній угоді для зміцнення стабільності міжнародної банківської системи та усунення джерела конкурентної нерівності, що виникає через різниці у національних вимогах до капіталу».

Важливо

Вимоги до капіталу — це кількість ліквідних активів, які банк має тримати для виконання своїх потенційних зобов’язань. Базель I вимагав, щоб банки підтримували мінімальне співвідношення капіталу до RWA у 8% до кінця 1992 року.

Базель II: У 2004 році, приблизно через п’ятнадцять років після першої угоди, комітет випустив оновлення — Базель II. Він удосконалив спосіб обчислення мінімального співвідношення капіталу до RWA, поділяючи активи банків на рівні за рівнем ліквідності та ризику, з Tier 1 капіталом найвищої якості. За Базель II банки все ще мали підтримувати резерв у 8%, але при цьому щонайменше половина (4%) мала бути Tier 1 капіталом.

Базель III: Після краху субстандартних іпотечних кредитів у США та світової фінансової кризи 2007-2008 років, яка показала недостатність заходів з пом’якшення ризиків за Базелями I та II, комітет почав працювати над Базелем III. Початий у 2009 році, спочатку планувався до впровадження до 2015 року, але терміни кілька разів переносилися, і впровадження розпочалося 1 січня 2023 року, хоча деякі положення вже діють у окремих країнах.

Серед інших змін, Базель III підвищив вимогу до Tier 1 капіталу до 6% з 4%, а також вимагав від банків підтримувати додаткові буфери, підвищуючи загальну вимогу до капіталу до 13%.

Очікування змін, які принесе Базель IV у глобальний банківський сектор

Поки Базель III очікував на остаточний термін впровадження, BCBS продовжував коригувати свої положення. У частині фінансової спільноти ці пропозиції отримали неофіційну назву Базель IV. Однак, Вільям Коен, тодішній генеральний секретар Комітету Базель, у промові 2016 року зазначив, що не вважає, що зміни є настільки суттєвими, щоб мати власну римську цифру.

Чи це просто фінальна фаза Базель III, чи «Базель» сам по собі, Базель IV розпочав впровадження 1 січня 2023 року. Головна мета, за словами комітету, — «відновити довіру до обчислень RWA та покращити порівнянність коефіцієнтів капіталу банків».

З цією метою пропонується ряд змін, деякі з яких є високотехнічними. Вони включають:

• Покращення стандартних підходів попередніх угод щодо кредитного ризику, ризику коригування оцінки кредитного ризику (CVA) та операційного ризику. Ці правила визначають нові рейтинги ризику для різних типів активів, включаючи облігації та нерухомість. Ризик оцінки кредитного ризику стосується ціноутворення деривативних інструментів.
• Обмеження використання внутрішніх моделей для обчислення капітальних вимог. Банки зазвичай мають дотримуватися стандартизованого підходу угод, якщо не отримають схвалення регулятора на використання альтернативи. Внутрішні моделі критикують за недооцінку ризикованості портфелів і необхідності тримати резерви.
• Введення буфера леверидж-рейту для додаткового обмеження левериджу глобальних системно важливих банків (банків, що вважаються настільки великими та важливими, що їхній крах може загрожувати світовій фінансовій системі). Новий леверидж-рейтовий буфер вимагає від них тримати додатковий капітал у резерві.
• Заміна існуючого порогу вихідних даних Базель II більш чутливим до ризику порогом. Це стосується різниці між сумою капіталу, яку банк має тримати у резерві за внутрішньою моделлю, і стандартною моделлю. Нові правила зобов’язують банки до початку 2027 року тримати капітал не менше 72,5% від суми, визначеної стандартною моделлю, незалежно від внутрішньої оцінки.

Хоча Базель IV розпочав впровадження 1 січня 2023 року, банкам дається п’ять років на повну відповідність. З урахуванням останніх тенденцій можливо, що терміни будуть продовжені, а деякі положення — додатково змінені перед їхнім вступом у силу.

Що таке угоди Базель?

Угоди Базель — це серія добровільних міжнародних банківських регуляцій, розроблених Комітетом з банківського нагляду (BCBS), який є частиною Банку міжнародних розрахунків у Базелі, Швейцарія.

Що таке Комітет з банківського нагляду?

Комітет з банківського нагляду — це організація, яка об’єднує центральних банкірів і банківських регуляторів з усього світу для обговорення та формулювання правил більш ефективного міжнародного банківського нагляду. Він був створений у 1974 році і найвідоміший за створенням угод Базель.

Хто входить до складу Комітету Базель?

Поточне членство Комітету налічує 45 членів із 28 юрисдикцій: Аргентина, Австралія, Бельгія, Бразилія, Канада, Китай, Європейський Союз, Франція, Німеччина, Гонконг SAR, Індія, Індонезія, Італія, Японія, Корея, Люксембург, Мексика, Нідерланди, Росія, Саудівська Аравія, Сінгапур, Південна Африка, Іспанія, Швеція, Швейцарія, Туреччина, Великобританія та США.

Підсумок

Базель IV, також відомий як Базель 3.1, — це останній у серії міжнародних угод, спрямованих на підвищення стандартизації та стабільності світової банківської системи. Він базується на реформах, започаткованих Базель I у 1988 році, які згодом доповнили Базель II та Базель III. Його головна мета — відновити довіру до обчислень ризикових активів і покращити порівнянність коефіцієнтів капіталу між банками у всьому світі.

Базель IV вводить технічні зміни, що впливають на оцінку кредитних, операційних та CVA ризиків, з особливим акцентом на покращення стандартизації ризиків. Реформи вимагають від банків адаптації до 2025 року з повною відповідністю до 2027 року, що дає час для підготовки зацікавлених сторін. Банки США та інші глобальні установи мають зосередитися на тому, як ці реформи можуть вплинути на регуляторний підхід і стратегії управління капіталом. Мета — зміцнити глобальну фінансову систему, забезпечуючи послідовність у банківській практиці та запобігання минулим фінансовим кризам.