Можуть надійти більші податкові повернення — але відсутність важливих форм може позначити ваш податковий звіт для перевірки

Artistgndphotography | E+ | Getty Images

Зі зростанням очікувань щодо більшого повернення податків цього сезону, може виникнути стимул подати декларацію раніше. Але це не означає, що потрібно поспішати з відправкою.

Перш за все, вам знадобляться всі необхідні податкові форми, інакше ви ризикуєте затримками обробки — або ще гірше, попереджають експерти.

Щороку роботодавці та фінансові установи повідомляють про ваші доходи та інші транзакції за допомогою так званих інформаційних декларацій, таких як W-2 та 1099. Копія надходить вам і до IRS, що полегшує автоматичне виявлення системами агентства пропущених або неправильних даних, кажуть експерти.

«Ми не знаємо всіх причин, через які може статися аудит IRS», — сказав Ейпріл Вокер, старший менеджер з податкової практики та етики в Американському інституті CPA. «Але один із найкращих способів уникнути цього — переконатися, що ви повністю та точно задекларували все».

Детальніше про особисті фінанси на CNBC

• Можливо, очікується більше повернення податків — але пропущення ключових форм може ризикувати аудитом
• Як виплати за Законом про справедливість соціального забезпечення можуть вплинути на податки отримувачів
• Державний борг за кредитними картками перевищує 1,28 трильйона доларів, що відповідає «К-формуванню» економіки: ФРС Нью-Йорка
• Як доступність призвела до розриву між цінами на акції та оптимізмом споживачів
• Скарги на студентські позики на рекордно високому рівні, виявляє CFPB, але агентство опускає деталі
• Після реклами на Супербоулі, акаунти Трампа запускають нову опцію реєстрації
• Деякі позичальники студентських кредитів чекають понад рік на списання боргу для державних службовців
• «Великий красивий законопроект» Трампа може сприяти зростанню «безколеджних» шляхів, кажуть експерти
• Спочатку — куртка з блискавкою, тепер — «мітла 401(k)» — що кажуть тренди про економіку
• Як зміни у податковому кредиті на дитину Трампа можуть вплинути на ваш повернення цього сезону
• Деякі літні американці «повертаються з пенсії», щоб наздогнати вартість життя: опитування AARP
• Біткоїн продається через «криптовалютну зиму». Що потрібно знати інвесторам
• Відкрита реєстрація для Medicare Advantage: що потрібно знати про зміну планів
• Реклама на Супербоулі з участю Трампа буде транслюватися в неділю — ось перший погляд
• Працівники з боргом за студентськими позиками мають менше заощаджень на пенсію, виявляє Fidelity
• Мільйони можуть відмовитися від coverage ACA — і підвищити вартість медичного страхування для всіх інших
• CNBC’s Financial Advisor 100: найкращі фінансові радники, топ-фірми за рейтингами

Якщо ви зробите помилку або пропустите деталі у своїй декларації, ви можете отримати автоматичне повідомлення CP 2000 від IRS, яке детально описує, що відсутнє, на основі інформаційних декларацій, отриманих агентством. У повідомленні також наведені пропозиції щодо коригувань IRS, з можливістю погодитися або оскаржити зміни.

Деякі платники можуть отримати «штраф за точність» за пропущений дохід, але помилки не обов’язково спричинять аудит, кажуть Джош Юнгблад, власник компанії The Youngblood Group, податкової фірми з Далласа. Він також є зареєстрованим агентом, що є податковою ліцензією для практики перед IRS.

Сезон подання 2026 року може принести «більші труднощі» для окремих платників податків через скорочення штату IRS на 27%, зміну керівництва та впровадження податкових змін, ухвалених президентом Дональдом Трампом, повідомила Національна асоціація захисників платників податків у доповіді до Конгресу наприкінці січня.

З можливими затримками у обслуговуванні платників цього сезону, експерти радять подавати декларації точно з першого разу.

Коли очікувати податкові форми

Хоча багато форм приходять наприкінці січня, інші можуть затриматися до середини лютого, березня або навіть пізніше, повідомляє AICPA.

Наприклад, 1099 для ваших інвестицій зазвичай є одними з останніх, що надходять, особливо для складніших активів, сказав Вокер. У деяких випадках перша форма, яку ви отримуєте від фінансових установ, вказує, що виправлена версія надійде пізніше.

Щодо доходів, ви можете очікувати форми W-2 для заробітної плати, 1099-NEC для контрактної роботи, 1099-G для доходу від безробіття, 1099-R для виплат з пенсійних планів та інших.

Якщо ви заявляєте нові вирахування за чайові або понаднормову роботу за 2025 рік, ваш роботодавець може або ні повідомити ці дані у вашому W-2 або 1099 цього сезону. Це означає, що вам доведеться самостійно розрахувати кваліфікований дохід для цих податкових пільг.

Крім того, деякі платники побачать форму 1099-DA вперше у 2026 році. Вона охоплює транзакції з цифровими активами за минулий рік.

Інші форми допомагають платникам претендувати на податкові кредити та вирахування.

Деякі «вище лінії» вирахування дозволяють отримати податкові пільги навіть при використанні стандартного вирахування. Форми для них можуть включати 1098-E для відсотків за студентські позики, 5498 для внесків до індивідуального пенсійного рахунку або 5498-SA для внесків на рахунок медичного заощадження.

дивіться зараз

ВІДЕО4:5004:50

Обробка податкового планування

Особисті фінанси

Якщо ваші детальні вирахування перевищують стандартне вирахування, можливо, вам знадобиться форма 1098 для іпотечних відсотків або квитанції за благодійні внески.

Також ви можете використовувати звіти з податку на майно для претендування на вищий вирахування за місцеві та державні податки, відомий як SALT.

Для кредитів вам може знадобитися форма 1098-T для освітніх податкових пільг або квитанції для претендування на податковий кредит на дитину та залежних.