Giải thích Basel IV: Tác động đối với Ngân hàng Mỹ và Cải cách Tài chính Toàn cầu

Basel IV là gì?

Basel IV là gói cải cách ngân hàng được phát triển nhằm ứng phó với cuộc khủng hoảng tài chính 2008-09. Đây là bộ các biện pháp toàn diện sẽ tạo ra những thay đổi đáng kể trong cách các ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng tại Mỹ, tính toán tài sản có trọng số rủi ro (RWA).

Basel IV là tên gọi không chính thức của một bộ các cải cách ngân hàng dựa trên các hiệp ước ngân hàng quốc tế được biết đến là Basel I, Basel II và Basel III. Nó còn được gọi là Basel 3.1. Việc triển khai bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2023, mặc dù việc áp dụng đầy đủ dự kiến sẽ kéo dài đến năm 2025 và các giai đoạn thực hiện khác nhau tùy theo quốc gia.

Những điểm chính

• Basel IV, còn gọi là Basel 3.1, nhằm nâng cao sự ổn định của hệ thống ngân hàng toàn cầu bằng cách sửa đổi cách tính tài sản có trọng số rủi ro.
• Bộ cải cách ngân hàng này được khởi xướng nhằm đối phó với cuộc khủng hoảng tài chính 2008-09 để tăng cường khả năng chống chịu tài chính.
• Basel IV đề xuất các thay đổi về tiêu chuẩn rủi ro tín dụng, rủi ro điều chỉnh định giá tín dụng và rủi ro vận hành.
• Việc triển khai bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2023, với việc áp dụng đầy đủ dự kiến vào năm 2025, tùy theo quốc gia.
• Các ngân hàng sẽ phải đáp ứng mức dự trữ vốn tối thiểu dựa trên đánh giá rủi ro tiêu chuẩn, thay vì đánh giá nội bộ.

Trả lời của Investopedia

HỎI

Khám phá tác động toàn cầu của các Hiệp ước Basel

Basel I, II, và III là các hiệp ước quốc tế do Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel (BCBS) tại Basel, Thụy Sĩ, xây dựng. Các thành viên bao gồm các ngân hàng trung ương và cơ quan quản lý ngân hàng toàn cầu. Mỹ đại diện trong ủy ban này bởi Hội đồng Thống đốc Cục Dự trữ Liên bang, Ngân hàng Dự trữ Liên bang New York, Văn phòng Kiểm soát Tiền tệ và Tổ chức Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang (FDIC).

Mục tiêu chung của các Hiệp ước Basel, như tên gọi chung, là “cải thiện hiểu biết giám sát và chất lượng giám sát ngân hàng trên toàn thế giới,” theo BCBS.

Ủy ban nhằm trao đổi thông tin về giám sát quốc gia, nâng cao kỹ thuật giám sát, và thiết lập các tiêu chuẩn tối thiểu.

Các tiêu chuẩn của các hiệp ước này là tự nguyện. BCBS không thể bắt buộc thực thi chúng và phụ thuộc vào các cơ quan quản lý quốc gia để thực hiện. Các cơ quan này có thể đặt ra các quy định nghiêm ngặt hơn nếu muốn.

Khám phá Basel I, II, và III: Một tổng quan lịch sử

Basel I: Được biết đến lúc đó là Hiệp ước Vốn Basel, Basel I được ban hành năm 1988. Mục đích của nó là giải quyết nhu cầu của các ngân hàng trung ương về một “hiệp ước đa quốc gia nhằm củng cố sự ổn định của hệ thống ngân hàng quốc tế và loại bỏ các nguồn cạnh tranh không công bằng phát sinh từ sự khác biệt về yêu cầu vốn quốc gia.”

Quan trọng

Yêu cầu vốn đề cập đến lượng tài sản thanh khoản mà ngân hàng phải giữ để đáp ứng các nghĩa vụ tiềm năng của mình. Basel I yêu cầu các ngân hàng duy trì tỷ lệ vốn so với RWA tối thiểu là 8%, vào cuối năm 1992.

Basel II: Năm 2004, khoảng một thập kỷ rưỡi sau hiệp ước Basel đầu tiên, ủy ban phát hành bản cập nhật, Basel II. Basel II tinh chỉnh cách tính tỷ lệ vốn tối thiểu so với RWA của Basel I, chia tài sản ngân hàng thành các cấp dựa trên độ thanh khoản và mức độ rủi ro, với vốn Tier 1 là cao nhất. Theo Basel II, các ngân hàng vẫn phải duy trì dự trữ 8%, nhưng ít nhất một nửa (4%) trong số đó phải là vốn Tier 1.

Basel III: Sau khi cuộc khủng hoảng thế chấp subprime tại Mỹ và khủng hoảng tài chính toàn cầu 2007-2008 cho thấy các biện pháp giảm thiểu rủi ro của Basel I và II là không đủ, ủy ban bắt đầu làm việc với Basel III. Bắt đầu từ 2009, ban đầu dự kiến sẽ bắt đầu thực hiện vào năm 2015, nhưng hạn chót đã bị đẩy lùi nhiều lần và bắt đầu triển khai từ ngày 1 tháng 1 năm 2023, mặc dù một số quy định đã có hiệu lực tại một số quốc gia.

Trong số các thay đổi khác, Basel III đã nâng yêu cầu vốn Tier 1 từ 4% lên 6%, đồng thời yêu cầu các ngân hàng duy trì các dự trữ bổ sung, nâng tổng yêu cầu vốn lên tới 13%.

Dự đoán những thay đổi mà Basel IV mang lại cho hệ thống ngân hàng toàn cầu

Khi Basel III chờ đợi hạn chót thực hiện cuối cùng, BCBS tiếp tục điều chỉnh các quy định của mình. Trong một số cộng đồng tài chính, các đề xuất này đã được biết đến với tên gọi không chính thức là Basel IV. Tuy nhiên, William Coen, tổng thư ký của ủy ban Basel, đã phát biểu trong một bài phát biểu năm 2016 rằng ông không tin rằng các thay đổi này đủ lớn để xứng đáng với một chữ số La Mã riêng.

Dù chỉ là giai đoạn cuối của Basel III hay là một “Basel” độc lập, Basel IV bắt đầu thực hiện từ ngày 1 tháng 1 năm 2023. Mục tiêu chính của ủy ban là “khôi phục độ tin cậy trong việc tính toán RWA và nâng cao khả năng so sánh tỷ lệ vốn của các ngân hàng.”

Nhằm đạt được điều đó, nó đề xuất một số thay đổi, một số mang tính kỹ thuật cao. Chúng bao gồm:

• Cải thiện các phương pháp tiêu chuẩn của các hiệp ước trước về rủi ro tín dụng, rủi ro điều chỉnh định giá tín dụng (CVA), và rủi ro vận hành. Các quy tắc này đưa ra các xếp hạng rủi ro mới cho các loại tài sản khác nhau, bao gồm trái phiếu và bất động sản. Rủi ro định giá tín dụng đề cập đến việc định giá các công cụ phái sinh.
• Hạn chế việc sử dụng các phương pháp mô hình nội bộ của một số ngân hàng để tính yêu cầu vốn. Các ngân hàng sẽ phải tuân theo phương pháp tiêu chuẩn của các hiệp ước trừ khi được cơ quan quản lý chấp thuận sử dụng phương pháp thay thế. Các mô hình nội bộ bị chỉ trích vì cho phép ngân hàng đánh giá thấp rủi ro của danh mục đầu tư và số vốn cần giữ dự trữ.
• Giới thiệu một dự trữ tỷ lệ đòn bẩy để hạn chế thêm đòn bẩy của các ngân hàng toàn cầu hệ trọng (những ngân hàng được coi là quá lớn và quan trọng đến mức thất bại của chúng có thể đe dọa hệ thống tài chính thế giới). Dự trữ này yêu cầu họ giữ thêm vốn dự phòng.
• Thay thế giới hạn đầu ra Basel II hiện tại bằng một giới hạn nhạy cảm hơn với rủi ro. Quy định này đề cập đến sự khác biệt giữa số vốn mà ngân hàng phải giữ dự trữ dựa trên mô hình nội bộ của mình so với mô hình tiêu chuẩn. Các quy tắc mới sẽ yêu cầu các ngân hàng từ đầu năm 2027 phải giữ vốn bằng ít nhất 72,5% số vốn do mô hình tiêu chuẩn chỉ ra, bất kể mô hình nội bộ của họ đề xuất gì.

Mặc dù Basel IV bắt đầu thực hiện từ ngày 1 tháng 1 năm 2023, các ngân hàng sẽ có năm năm để tuân thủ đầy đủ. Dựa trên lịch sử gần đây, vẫn có khả năng hạn chót sẽ được gia hạn, cũng như một số quy định có thể tiếp tục được sửa đổi trước khi có hiệu lực.

Hiệp ước Basel là gì?

Các Hiệp ước Basel là một loạt các quy định ngân hàng quốc tế tự nguyện do Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel phát triển, là một phần của Ngân hàng Thanh toán Quốc tế tại Basel, Thụy Sĩ.

Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel là gì?

Ủy ban này là tổ chức tập hợp các ngân hàng trung ương và cơ quan quản lý ngân hàng từ khắp nơi trên thế giới để thảo luận và xây dựng các quy tắc giám sát ngân hàng quốc tế hiệu quả hơn. Nó được thành lập năm 1974 và nổi tiếng với việc tạo ra các Hiệp ước Basel.

Các quốc gia nào tham gia Ủy ban Basel?

Thành viên hiện tại của ủy ban gồm 45 thành viên từ 28 khu vực pháp lý: Argentina, Úc, Bỉ, Brazil, Canada, Trung Quốc, Liên minh châu Âu, Pháp, Đức, Hồng Kông SAR, Ấn Độ, Indonesia, Ý, Nhật Bản, Hàn Quốc, Luxembourg, Mexico, Hà Lan, Nga, Ả Rập Saudi, Singapore, Nam Phi, Tây Ban Nha, Thụy Điển, Thụy Sĩ, Thổ Nhĩ Kỳ, Vương quốc Anh, và Hoa Kỳ.

Kết luận

Basel IV, còn gọi là Basel 3.1, là phiên bản mới nhất trong chuỗi các hiệp ước quốc tế nhằm mang lại sự tiêu chuẩn hóa và ổn định lớn hơn cho hệ thống ngân hàng toàn cầu. Nó dựa trên các cải cách bắt đầu từ Basel I năm 1988, sau đó được bổ sung và mở rộng bởi Basel II và Basel III. Mục tiêu chính của nó là khôi phục độ tin cậy trong tính toán tài sản có trọng số rủi ro và nâng cao khả năng so sánh tỷ lệ vốn của các ngân hàng trên toàn thế giới.

Basel IV giới thiệu các thay đổi kỹ thuật ảnh hưởng đến cách các ngân hàng đánh giá rủi ro tín dụng, vận hành và CVA, đặc biệt nhấn mạnh vào việc cải thiện tiêu chuẩn rủi ro. Các cải cách này yêu cầu các ngân hàng thích nghi trước năm 2025, với lộ trình tuân thủ đầy đủ kéo dài đến năm 2027, nhằm chuẩn bị cho các bên liên quan. Các ngân hàng Mỹ và các tổ chức toàn cầu khác cần chú ý đến cách các cải cách này có thể ảnh hưởng đến các phương pháp quản lý vốn và quy định. Mục tiêu của chúng là củng cố hệ thống tài chính toàn cầu, đảm bảo tính nhất quán trong thực hành ngân hàng trên toàn thế giới và tránh các cuộc khủng hoảng tài chính trong quá khứ.