Khấu trừ lãi vay sinh viên

H&R Block

Ngày 11 tháng 4 năm 2025 5 phút đọc

Với chi phí đại học cao, nhiều sinh viên tìm đến các khoản vay tư nhân và liên bang để tài trợ cho trải nghiệm học tập của mình.

Nếu bạn đang đối mặt với nợ sinh viên sau đại học, khoản khấu trừ thuế lãi vay sinh viên có thể giúp cải thiện kết quả tài chính của bạn khi bạn trả nợ. Vì vậy, nếu bạn hiện đang thanh toán hoặc sẽ thanh toán lãi vay sinh viên để trả lại khoản vay đã vay để tài trợ cho việc học cao của mình, khoản khấu trừ thuế lãi vay sinh viên dành cho bạn. Hãy đọc tiếp khi chúng tôi trả lời câu hỏi “Lãi vay sinh viên có thể được khấu trừ thuế không?” để bạn có hình dung rõ ràng về những gì bạn có thể mong đợi.

Đi sâu vào các chủ đề liên quan:_ Xem hướng dẫn khai thuế sinh viên của chúng tôi__. Và tìm hiểu thêm về các loại khoản vay khác nhau bao gồm vay sinh viên và vay cá nhân.

Lãi vay sinh viên là gì?

Vậy, lãi vay sinh viên hoạt động như thế nào? Và nó liên quan như thế nào đến thuế? Về cơ bản, lãi vay sinh viên là chi phí vay tiền để trả cho việc học của bạn. Khi bạn vay một khoản vay sinh viên, bạn đồng ý trả lại số tiền vay (gốc) cộng với lãi suất, được tính dựa trên phần trăm của số dư gốc chưa trả.

Khi nói đến thuế, bạn sẽ muốn xác định số tiền lãi vay sinh viên đã trả trong năm thuế cụ thể trên một khoản vay sinh viên đủ điều kiện (đôi khi gọi là khoản vay giáo dục đủ điều kiện).

Lãi vay sinh viên có thể được khấu trừ thuế không?

Nhiều sinh viên tự hỏi liệu lãi vay sinh viên có thể được khấu trừ thuế không. Câu trả lời là có. Thực tế, người vay vay sinh viên liên bang có thể đủ điều kiện để khấu trừ lên tới 2.500 đô la lãi vay sinh viên mỗi lần khai thuế trong mỗi năm thuế.

Miễn là khoản vay sinh viên của bạn đủ điều kiện, bạn có thể khai khoản khấu trừ thuế lãi vay sinh viên như một điều chỉnh thu nhập. Bạn không cần phải khai chi tiết các khoản khấu trừ để được hưởng.

Nộp hồ sơ với H&R Block để nhận tối đa khoản hoàn thuế

Nộp trực tuyến

Nộp qua chuyên gia thuế

Bạn có thể khấu trừ bao nhiêu tiền lãi vay sinh viên năm 2025?

Bạn có thể khấu trừ lên tới 2.500 đô la lãi vay sinh viên đủ điều kiện như một khoản khấu trừ trên dòng đầu tiên. Bạn phải đáp ứng các giới hạn thu nhập do IRS đặt ra để đủ điều kiện.

Lãi vay sinh viên đủ điều kiện là gì?

Một khoản vay sinh viên đủ điều kiện là khoản vay bạn vay chỉ để trang trải các chi phí giáo dục đủ điều kiện, bao gồm:

• Dành cho bạn, vợ/chồng của bạn hoặc người phụ thuộc của bạn khi vay
• Trả hoặc phát sinh trong khoảng thời gian hợp lý trước hoặc sau khi bạn vay
• Dành cho việc học trong một kỳ học của sinh viên đủ điều kiện

Các khoản vay từ các nguồn sau không được coi là khoản vay sinh viên đủ điều kiện:

• Người liên quan
• Kế hoạch của nhà tuyển dụng đủ điều kiện

Chi phí giáo dục đủ điều kiện là tổng chi phí để theo học tại một trường đủ điều kiện. Điều này bao gồm cả học cao học. Các chi phí bao gồm:

• Học phí và lệ phí
• Phòng ở và ăn ở
• Sách, dụng cụ và thiết bị
• Các chi phí cần thiết khác, như vận chuyển

Ai có thể khai khoản khấu trừ thuế lãi vay sinh viên?

Bạn thường có thể khai khoản khấu trừ thuế lãi vay sinh viên nếu đáp ứng tất cả các yêu cầu sau:

• Tình trạng khai thuế của bạn là bất kỳ trạng thái nào trừ Trả Thuế Độc Thân.
• Không ai khác đang khai bạn là người phụ thuộc.
• Bạn có nghĩa vụ pháp lý phải trả lãi trên khoản vay sinh viên đủ điều kiện.
• Bạn đã trả lãi trên khoản vay sinh viên đủ điều kiện trong năm thuế mà bạn đang khai.

Giới hạn thu nhập cho khoản khấu trừ thuế lãi vay sinh viên

Khoản khấu trừ tối đa bạn có thể nhận phụ thuộc vào giới hạn thu nhập cho từng trạng thái khai thuế. Nếu bạn có thu nhập cao hơn, khoản khấu trừ thuế lãi vay sinh viên sẽ bị giảm hoặc bị loại bỏ. Nói cách khác, bạn không thể khai khoản khấu trừ nếu thu nhập điều chỉnh đã sửa (MAGI) của bạn vượt quá giới hạn thu nhập.

Ngoài ra, bạn không thể khấu trừ nếu khoản vay của bạn đủ điều kiện để được xóa nợ vay sinh viên.

Nếu bạn Khai Thuế chung cho vợ/chồng (cho năm thuế 2025):

• Bạn có thể khấu trừ lên tới 2.500 đô la lãi vay sinh viên đã trả nếu thu nhập điều chỉnh đã sửa (MAGI) của bạn là 170.000 đô la** hoặc thấp hơn**.
• Khoản khấu trừ của bạn sẽ giảm dần nếu MAGI của bạn cao hơn 170.000 đô la nhưng thấp hơn 200.000 đô la.
• Bạn không thể khai khoản khấu trừ nếu MAGI của bạn là 200.000 đô la hoặc cao hơn.

Nếu bạn khai thuế là Độc thân, Chủ hộ hoặc Người phối ngẫu còn sống hợp pháp đủ điều kiện (cho năm thuế 2025):

• Bạn có thể khấu trừ lên tới 2.500 đô la lãi vay sinh viên đã trả nếu MAGI của bạn là 85.000 đô la** hoặc thấp hơn**.
• Khoản khấu trừ của bạn sẽ giảm dần nếu MAGI của bạn là 85.000 đô la** nhưng thấp hơn** 95.000 đô la.
• Bạn không thể khai khoản khấu trừ nếu MAGI của bạn là 100.000 đô la hoặc cao hơn.

Cách hoạt động của khoản khấu trừ thuế lãi vay sinh viên

Bạn có thể muốn biết cách hoạt động của khoản khấu trừ thuế lãi vay sinh viên, đặc biệt nếu bạn nghĩ mình đủ điều kiện. Giống như bất kỳ khoản khấu trừ thuế nào khác, nó giảm thu nhập chịu thuế của bạn, và trong một số trường hợp, có thể làm giảm mức thuế của bạn.

Khoản khấu trừ này nằm trên dòng, nghĩa là nó là một điều chỉnh đối với thu nhập chịu thuế của bạn, và bạn không cần phải khai chi tiết các khoản khấu trừ để yêu cầu. Bạn có thể trừ tối đa 2.500 đô la lãi đã trả khỏi tổng thu nhập của mình khi tính Thu nhập Gộp Điều chỉnh (AGI). (Liên quan: Thu nhập Gộp Điều chỉnh (AGI) là gì?)

Các mẫu thuế lãi vay sinh viên

Nếu bạn trả hơn 600 đô la tiền lãi trong năm, ngân hàng cho vay sẽ gửi cho bạn Mẫu 1098-E, Báo cáo Lãi vay Sinh viên. IRS cũng sẽ nhận được bản sao của mẫu thuế này từ dịch vụ cho vay sinh viên.

Bạn sẽ sử dụng:

• Mẫu 1098-E để tính khoản khấu trừ lãi vay sinh viên của bạn.
• Lịch trình 1 Mẫu 1040 để báo cáo số tiền trên tờ khai thuế liên bang của bạn.

Các khoản giảm thuế cho sinh viên đang học đại học

Nếu bạn vẫn đang học đại học hoặc có thành viên gia đình vẫn còn đi học, hãy chắc chắn xem các khoản tín dụng thuế giáo dục này. Bạn có thể khai Tín dụng Thuế Cơ hội Mỹ (AOTC) hoặc Tín dụng Học tập Trọn đời.

Bạn có thể khai các lợi ích thuế này ngay cả khi bạn đã trả chi phí giáo dục bằng vay sinh viên.

Hỗ trợ khai khoản khấu trừ thuế lãi vay sinh viên

Bây giờ chúng tôi đã trả lời câu hỏi, “Lãi vay sinh viên có thể được khấu trừ thuế không?”, bạn đã sẵn sàng để xử lý thuế của mình chưa? Tại H&R Block, bạn có thể tìm thấy chuyên môn bạn cần. Dù bạn chọn nộp hồ sơ với chuyên gia thuế hay nộp trực tuyến qua H&R Block, chúng tôi đảm bảo sẽ giúp bạn nhận được khoản hoàn thuế lớn nhất có thể.

Nộp thuế miễn phí cho sinh viên—Bạn có biết một số sinh viên có thể nộp hồ sơ miễn phí với H&R Block không? Thật sự đó! Tìm hiểu thêm về ai có thể nộp miễn phí qua H&R Block Free Online.